Overzicht voorzieningen

Toelichting:
De gemeente Zwolle zet in op een duurzaam gebruik van grondstoffen en een betaalbare afvalinzameling in Zwolle. Het verder reduceren van de hoeveelheid restafval is een van de doelstellingen (tot 100 kg per inwoner per jaar eind 2020). Tegelijkertijd hanteren we als uitgangspunt dat er sprake blijft van een hoog serviceniveau in de dienstverlening naar de Zwolse burgers en dat de afvalstoffenheffing niet structureel omhoog gaat. Financiële prikkels van het Rijk zoals de Afvalstoffenbelasting zorgen voor extra urgentie om de hoeveelheid restafval terug te brengen. Vanwege externe ontwikkelingen (Afvalstoffenbelasting, lagere vergoeding en hogere kosten PMD, en schommelende opbrengsten voor oud papier) zien we dat de afvalexploitatie onder druk komt te staan.
Voor de langere termijn moet implementatie van het Spoor Belonen ervoor zorgen dat de kosten worden beheerst.
In afwachting van de invoering van een financiële prikkel in het kader van het Spoor Belonen wordt in 2021 gestart met het uitvoeren van het flankerend beleid. Haal- en brengvoorzieningen van grof huishoudelijk afval en de tuinzakken voor grof tuinafval worden beperkt. In het coalitieakkoord was afgesproken het systeem van Achteraf Belonen in te voeren. Naar verwachting levert dit niet genoeg resultaat, zowel financieel als op vermindering restafval. De jaren 2021 en 2022 worden gebruikt ter voorbereiding van het invoeren van het Zwols Belonen. Dit is een systeem waarin niet alleen goed scheidingsgedrag wordt beloond, maar voor onwenselijk gedrag moet worden betaald. Indien dit niet voldoende oplevert, dienen er aanvullende maatregelen te worden genomen, dan wel is een forse stijging van de heffing nodig.

In 2020 is een bedrag van € 1 miljoen aan de voorziening toegevoegd om de risico’s op te vangen. Voor de jaren 2021 tot en met 2024 is aanvullend een bedrag van jaarlijks € 750.000 gedoteerd omdat de middelen in de voorziening niet toereikend zijn.
Bij de begroting 2022 wordt nogmaals € 1 miljoen aan de voorziening toegevoegd en worden de stortingen van € 750.000 voor 2023 en 2024 vervroegd naar 2022. Daarnaast zal het dividend van de ROVA, dat geraamd is op 500.000 structureel, ingezet worden ten behoeve van afval.
Het streven is om (cf. PPN 2014-2017) de ondergrens voor deze voorziening op € 500.000 te houden om zodoende incidentele risico’s/nadelen op te kunnen vangen. De situatie is dat er op dit moment nog steeds sprake is van een structureel tekort. Dit tekort zal vooralsnog incidenteel opgelost moeten worden door extra bijdragen uit de algemene middelen dan wel door het realiseren van een taakstelling voor 2025.

Het forfaitaire bedrag BTW-compensatiefonds wordt jaarlijks herrekend (cf. PPN 2014-2017). Voor 2020 was dit bedrag € 2.079.000. Voor het jaar 2021 is het forfaitaire bedrag BTW-CF bepaald op afgerond € 2.429.000. Tevens wordt een bedrag voor Indirecte kosten/overhead aan het product Afval toegerekend. Dit bedrag is ongeveer € 614.000. Dat was € 493.000 in 2020.